基金会计的责任主体是对其进行会计核算的（ ）。A基金持有人和基金管理公司B基金管理公司和基金托管人C基金持有人和基金托管人D国家审计署和基金管理公司

下列关于基金估值原则的说法不正确的是（）。A对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，应采用最近交易市价确定公允价值

交易所发行未上市品种的估值时，送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的()估值。A平均价B成本C市价D收盘价

下列（ ）情形不可以暂停基金估值。A因不可抗力导致无法准确评估基金资产价值B基金投资的某只股票非正常原因停牌C因其他原因证券交易所暂停营业D法定节假日

关于证券投资基金会计核算的特点，以下表述错误的是（ ）。A货币基金每日结转损益B基金会计的责任主体是基金管理人和托管人C基金会计核算主体是证券投资基金D同一基金管理人管理的不同基金可以合并核算。

关于估值频率的说法，下列各项正确的是（ ）。Ⅰ.我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值Ⅱ.封闭式基金每日披露一次基金份额净值Ⅲ.海外基金多数是每个交易日估值Ⅳ.封闭式基金每个交易日要进行估值AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、ⅡCⅡ、Ⅲ、Ⅳ

交易所上市交易的股指期货合约以()进行估值。A市价B收盘净价C估值当日结算价D公允价值

下列各项中，基金可以暂停估值的情形的是（ ）。Ⅰ.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时Ⅱ.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时Ⅲ.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金

如果证券的公允价值是由基金管理人通过估值技术所获得的，（ ）应对管理人所采用的估值技术的科学性、合理性、合法性等方面进行审查。A基金份额持有人B基金注册登记机构C中国证券投资基金业协会D基金托管人

基金的会计核算对象不包括（ ）。A资产类B资产负债共同类C资产损益共同类D所有者权益类

（ ）按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人。A基金托管人B基金注册登记机构C基金份额持有人D基金管理公司

基金财务会计报告分析目的不包括（ ）。A评价基金过去的经营业绩及投资管理能力B保证基金能够持续盈利C预测基金未来的发展趋势D通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况

假设某封闭式基金6月11日的基金资产净值为30000万元人民币，6月12日的基金资产净值为30125万元人民币，该股票的基金管理费率为0.25%，该年实际天数为365天。则该基金6月12日应计提托管费为（ ）万元。A0.2256B0.239

基金会计的责任主体是对其进行会计核算的()。A基金持有人和基金管理公司B基金管理人和基金托管人C基金管理公司和基金托管人D中国审计署和基金管理公司

根据（  ）的要求，基金合同应列明基金资产估值事项，包括估值日、估值方法、估值对象、估值程序、估值错误的处理、暂停估值的情形、基金净值的确认和特殊情况的处理A《证券投资基金法》B《基金合同的内容与格式》C《关于进一步规范证券投资基金估值业务

基金管理公司必须以（ ）为基金会计核算的主体。A基金管理公司B所管理的不同基金类别C所管理的全部基金总体D所管理的每只基金

为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，（ ）成立了基金估值工作小组。A中国证监会B中国注册会计师协会C财政部会计司D中国基金业协会

我国的证券登记结算机构是（ ）。A各地证监局B中国证监会C中国证券登记结算有限责任公司D各地证券交易所

（ ）是证券交易所的决策机构。A会员大会B专门委员会C理事会D经理

实行分级结算原则主要是出于防范（ ）的考虑。A交易风险B投资风险C结算风险D清算风险